神南张家峁矿业公司 以全面预算管理为引领，探索与实践技术服务的精益化之路

在复杂多变的市场环境与高质量发展的时代要求下，煤炭企业的精细化、精益化管理已成为提升核心竞争力的关键。神南张家峁矿业公司积极应对挑战，主动变革，将全面预算管理这一现代化管理工具，深度融入企业运营的各个环节，特别是在技术服务领域，开展了一系列富有成效的探索与实践，走出了一条以预算促管理、以管理提效益、以技术保安全、以服务增价值的新路径。

一、理念先行：确立全面预算管理在技术服务中的核心地位

张家峁矿业公司深刻认识到，技术服务不仅是安全生产的保障，更是成本控制、效率提升和价值创造的重要环节。公司管理层率先树立了“预算管理、全员参与、业财融合、技术赋能”的核心理念，将技术服务部门的各项活动——从设备维护、系统升级、技术攻关到创新研发、人员培训——全部纳入全面预算管理体系。通过预算编制、执行、控制、分析与考核的全流程闭环管理，确保技术服务的每一分投入都目标明确、过程可控、效果可评，从而将技术优势转化为实实在在的经济效益与管理效能。

二、体系构建：搭建业财融合的预算管理框架

公司着力构建了覆盖技术服务全业务链的预算管理体系。

1. 战略衔接与目标分解：依据公司中长期发展战略和年度经营目标，将技术保障、效率提升、成本压降、创新驱动等关键任务，科学分解为技术服务板块的具体预算指标，如设备完好率预算、维修成本预算、技改创新项目预算、能耗指标预算等。
2. 精细化编制与流程优化：改变过去“基数增长”的粗放模式，采用零基预算、弹性预算等方法，结合历史数据、技术标准、作业计划和市场价格，对每一项技术服务活动进行精细化成本与资源需求测算。优化预算编制流程，强化技术部门、财务部门、生产部门的协同，确保预算既符合技术规律，又贴合财务约束和业务实际。
3. 过程监控与动态调整：利用信息化平台，对技术服务预算的执行情况进行实时跟踪与监控。建立预算执行分析预警机制，对重大偏差及时查明原因，并依据生产实际情况和技术需求变化，在授权范围内进行动态、灵活的预算调整，确保预算的刚性与弹性相结合，服务于生产一线。

三、实践深化：聚焦关键领域推动技术服务价值提升

在实践中，公司将全面预算管理聚焦于技术服务的几个关键领域，取得了显著成效。

• 在设备全生命周期管理中：将预算管理贯穿于设备的选型、采购、安装、维护、改造直至报废的全过程。通过预算控制采购成本，通过预防性维护预算降低突发故障率和高额维修费，通过技改预算提升设备性能与效率，实现了设备综合效益的最大化。
• 在安全生产技术保障中：设立专项安全技措预算，确保“一通三防”、顶板管理、机电运输等重大安全技术工程的资金投入，将预算作为安全技术措施落实的“硬约束”，筑牢安全生产的“防火墙”。
• 在技术创新与智能化建设中：将研发投入和智能化建设项目纳入专项预算管理，明确资金额度、使用方向和预期效益。通过预算保障了技术创新的持续投入，有序推动了矿井智能化采掘、远程控制、智能巡检等技术的应用落地，为高质量发展注入科技动能。
• 在外部技术服务协作中：对于需要外委的技术服务项目，严格执行预算审核与招投标管理，通过预算控制外包成本，并建立基于预算完成情况和服务质量的外包商考核机制，提升了协作效率与效益。

四、成效与展望：管理升级赋能企业高质量发展

通过推行全面预算管理，神南张家峁矿业公司在技术服务领域实现了从“花了算”到“算着花”的根本转变。具体成效体现在：成本管控更加精准，技术服务成本得到有效约束，资源利用效率显著提高；决策支持更加有力，预算数据为技术路线选择、项目优先级排序提供了量化依据；协同效率显著提升，打破了部门墙，形成了技术、生产、财务共同关注效益的管理合力；价值创造意识增强，技术人员在开展工作时更加注重投入产出比，主动寻求降本增效的技术方案。

神南张家峁矿业公司将继续深化全面预算管理在技术服务领域的应用，进一步推动预算管理与绩效考核的深度融合，强化预算数据的分析与挖掘能力，探索基于大数据和人工智能的智能预算管理模式，持续推动技术服务向更精益、更智能、更具价值创造力的方向迈进，为公司建设安全、高效、绿色、智能的现代化一流矿井提供坚实的管理支撑与技术保障。